השירותים שלנו

מיסוי ישראלי - המשרד מעניק שירותי ייעוץ שוטף במגוון תחומי מיסוי ישראלי, מיסוי תאגידים ומיסוי יחיד, תוך התמקדות בתכנון יעילות מודל המס, יישום חוקי עידוד ותמריצי מיסים והשקעה, ליווי בהתנהלות מול רשויות המס בהתדיינויות, יישוב סכסוכים ובתהליכי קבלת החלטות מיסוי בהסכם. כמו כן, המשרד מייעץ ומלווה לקוחות רבים בהיבטי דיווח מקומיים ו- Tax Compliance, בדגש על חברות.

לצד זאת, למשרד מומחיות ייחודית בתחום מיסוי נכסים דיגיטליים (Crypto), הכוללת ניתוח חבויות מס, זיהוי אירועי מס וליווי בתהליכי דיווח והסדרה מול הרשויות. השילוב בין הבנה טכנולוגית, ניתוח מיסויי וגישה פרקטית מאפשר מתן פתרונות מדויקים בסביבה רגולטורית מתפתחת.

​

מיסוי בינלאומי - ייעוץ וליווי חברות ויחידים בסוגיות מיסוי בינלאומי הכרוכות בפעילותם מחוץ לישראל וניתוח אנליטי של השלכות המס הכרוכות בפעילות במדינות שונות, וביצוע והטמעה של תכנוני מס אסטרטגיים בהתאם לרגולציה המקומית והבינלאומית, לרבות התאמת מבנה הפעילות וההחזקות בקבוצה להשגת יעילות מס אופטימלית, בהתאם לנסיבות של כל מקרה. בנוסף, המשרד מעניק ייעוץ מקצועי בתחום מחירי העברה (Transfer Pricing),  לרבות סיוע בקביעת מדיניות המחירים הבין חברתיים, תיעוד ותמיכה בדרישות רגולטוריות, וכן ליווי עסקאות בינלאומיות והיבטי המס השונים הכרוכים בהן.

ליווי תהליכי תכנון מס (Tax Planning) ושינויי מבנה (Restructuring), לרבות התאמת מבנה הפעילות העסקית, בחינת חלופות מיסויות ויישום פתרונות המאזנים בין יעילות מס לבין עמידה בדרישות הדין. השירות כולל ניתוח השלכות המס של התכנון או השינוי המוצעים והתאמתן למבנה הארגוני הרצוי וליעדים העסקיים של הלקוח, תוך איזון בין יעילות המס הרצויה לבין קיום הוראות הדין. 

המשרד מעניק ליווי מקצועי לאורך כל שלבי העסקה, משלב הבחינה הראשונית וגיבוש מבנה העסקה, דרך ביצוע בדיקות נאותות (Due Diligence) המתמקדות בהיבטי המס, ועד ליישום בפועל של מבנה העסקה הנבחר וביצוע אינטגרציה בהיבטי המס כחלק ממהלכי ה- Post Merger . במסגרת זו, מבוצע ניתוח מעמיק של חשיפות המס קיימות והפוטנציאליות, הן במישור המיסוי המקומי והן במישור המיסוי הבינלאומי, השלכות על שינוי מבנה ההחזקה, היבטי המיסוי שבמימון העסקה והיבטים נוספים הנוגעים לאינטגרציה והטמעה מלאות של הפעילות ו/או החברה הנרכשת, במודל המיסויי של החברה הרוכשת.

בנוסף, המשרד מלווה סבבי השקעה ומסייע בהתאמת מבנה ההשקעה לצרכי החברה והמשקיעים, מייעץ ביישוב סכסוכים ומחלוקות בין מייסדים ובעלי מניות , תוך יישום גישה מולטי- דיציפלינרית ושילוב בין ההבנה העסקית לעולמות המשפט, הממשל התאגידי והמס.

ליווי לקוחות המשרד בהקשר זה מחייב קיומם של ערוצי תקשורת ושיתוף פעולה מול יועצי הלקוח השונים, רואי החשבון המבקרים ויועציו המשפטיים, במטרה ליצור פתרון שלם, פרקטי וישים.

המשרד מייעץ ומלווה לקוחות מול הרשות לחדשנות בתהליכים ובבקשות מתוקף החוק לעידוד מחקר, פיתוח וחדשנות טכנולוגית בתעשייה, בקשות להכרה בפעילות מחקר ופיתוח כמשמעותה בחוק, מענקי מחקר ופיתוח וכן ליווי לקוחות בהליכים להוצאת ידע מישראל והסדרה של ההתחייבויות הקיימות מתוקף החוק.

​

המשרד מעניק ייעוץ וליווי מקיף בתחום הטבות המס והתמריצים, תוך התמקדות ביישום חוקי עידוד והשקעות והתאמת מבנה הפעילות לדרישות הדין ולמאפיינים העסקיים של הלקוח. במסגרת זו, המשרד מלווה לקוחות בתכנון ויישום מודלי מס בהתאם לחוקי העידוד, לרבות סיווג הכנסות מועדפות, ייחוס רווחים לפעילות זכאית והתאמת מבנה הפעילות והחברות לצורך מיצוי ההטבות לאורך זמן.

​

הליווי כולל גם סיוע בקבלת החלטות מיסוי בהסכם (Rulings), לרבות במסגרת המסלול הירוק, במטרה לייצר ודאות רגולטורית ולהפחית חשיפות מס. בנוסף, המשרד מייצג לקוחות בדיוני שומה מול רשות המסים, כאשר סוגיות הקשורות לחוקי עידוד - כגון עמידה בתנאי החוק, סיווג הכנסות והיקף ההטבות - עומדות לא אחת במרכז המחלוקת.

​

לצד זאת, ניתן ייעוץ שוטף בהיבטי מס של פעילות מחקר ופיתוח (R&D), תוך בחינת מבנה הפעילות, הוצאות המו"פ והקשר בין פעילות הפיתוח לבין ההכנסות המוטבות. גישה זו משלבת ניתוח אנליטי עם הבנה עסקית רחבה, ומאפשרת מיצוי אפקטיבי של ההטבות לצד עמידה בדרישות הרגולטוריות וניהול חשיפות מס.

המשרד מעניק שירותי ייעוץ וליווי מקצועי בעסקאות מקרקעין, החל משלב התכנון וגיבוש מבנה העסקה, דרך ניתוח מקיף של חבויות המס, ביצוע דיווחים למשרד מיסוי המקרקעין הרלוונטי וייצוג מול רשויות המס. הייעוץ כולל בחינת חלופות לביצוע העסקה והתאמת החלופה המיטבית לצרכי הלקוח, תוך שילוב שיקולים עסקיים, מימוניים ורגולטוריים.

ליווי ישראלים השוהים בחו"ל וייעוץ בסוגיות מס הנוגעות למעמד התושבות של אותם לקוחות, לרבות בחינת ניתוק התושבות לישראלים אשר העתיקו את מרכז חייהם מחוץ לישראל, ניתוח מבחני תושבות וניהול סיכונים מול רשויות המס. בנוסף, המשרד מעניק ייעוץ לעולים חדשים ולתושבים חוזרים, לרבות בחינת זכאות להטבות מס וליווי בהתנהלות מול רשויות המס. השירות כולל גם ניתוח השלכות מס על הכנסות ונכסים מחו״ל, יישום הוראות אמנות למניעת כפל מס והתאמת פתרונות למעמד הלקוח, לאופי הפעילות שלו ולמבחנים הרלוונטיים שנקבעו בדין הישראלי ובאמנות למניעת כפל מס של הלקוח.

ניהול והכנת דיווחים שוטפים, עמידה בדרישות רגולטוריות, ליווי תהליכי ביקורת פנימיים וניהול כולל של היבטי המס בפעילות החברה. בנוסף, המשרד מעניק ייעוץ וליווי בהיבטי חשבונאות המס, לרבות הטיפול החשבונאי בהפרשות המס והמסים נדחים, לרבות הכרה, מדידה והצגה חשבונאית בהתאם לתקני הדיווח הרלוונטיים, ותמיכה בתהליכי סגירה ודיווח כספי.

המשרד מעניק ייצוג וליווי מקצועי מול רשויות המס במגוון נושאים, לרבות ליווי לקוחות המשרד בביקורות מס, בדיוני שומה ובניהול מחלוקות מורכבות מול רשויות המס. בנוסף, מלווה המשרד את לקוחותיו בהליכי קבלת החלטות מיסוי בהסכם (פרה רולינג), באופן המשלב בתפיסת השירות של המשרד, גיבוש אסטרטגיית פעולה מותאמת ושמירה על האינטרסים של הלקוח, שיקולים מושכלים של ניהול סיכונים, וחתירה לפתרונות מיטביים.